Калькулятор УСН
| 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | |
|---|---|---|---|---|
| Доход | ||||
| Расходы | ||||
| Страховые взносы |
Результаты расчёта
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Итого |
|---|---|---|---|---|---|
| Доход | |||||
| Расходы | |||||
| Налоговая база | |||||
| Начисленный налог | |||||
| Вычет (взносы) | |||||
| Налог к уплате |
УСН «Доходы» (6%): Налог рассчитывается как процент от дохода. ИП без работников могут уменьшить налог на 100% уплаченных страховых взносов. Работодатели — не более чем на 50%.
УСН «Доходы минус расходы» (15%): Налог рассчитывается от разницы между доходами и расходами. Если налог получается меньше 1% от дохода, уплачивается минимальный налог — 1% от дохода.
Региональные ставки: Регионы могут устанавливать пониженные ставки: от 1% до 6% для «Доходов» и от 5% до 15% для «Доходов минус расходов». Уточняйте ставку для вашего региона.
Авансовые платежи: Налог уплачивается авансом по итогам каждого квартала нарастающим итогом. Калькулятор учитывает нарастающий итог при расчёте.
Упрощённая система налогообложения
УСН — специальный налоговый режим для малого бизнеса в России. Существует два варианта: УСН «Доходы» со ставкой 6% и УСН «Доходы минус расходы» со ставкой 15%. Регионы могут снижать ставки: до 1% для «Доходов» и до 5% для «Доходы минус расходы».
Как рассчитать налог
- УСН «Доходы»: Налог = Доход × Ставка. Можно уменьшить на сумму страховых взносов (до 50% для ООО, до 100% для ИП без работников).
- УСН «Доходы − Расходы»: Налог = (Доход − Расходы) × Ставка. Минимальный налог — 1% от дохода.
Для расчёта НДФЛ сотрудников используйте калькулятор НДФЛ, а для расчёта НДС — калькулятор НДС.
Полезные статьи
ОГРН: проверка и расшифровка номера организации
Разбираем структуру ОГРН, значение каждого разряда, алгоритм проверки контрольной цифры и отличия от ОГРНИП для индивидуальных предпринимателей.
СНИЛС: формат, контрольное число и тестовые данные
Разбираем формат СНИЛС, алгоритм расчёта контрольного числа, роль номера в системе социального обеспечения и объясняем, зачем нужны тестовые данные.